Procedimiento para Depósitos de DC’s
Paso1: Firmar al reverso de cada DC
Después de verificar que el monto registrado sea correcto, contar y verificar el efectivo que corresponde a cada DC.
El monto de efectivo puede encontrarse en una de estas situaciones:
- Monto exacto: el efectivo coincide con el monto registrado en el DC. No hubo movimientos adicionales.
- Hay dinero de más: puede ocurrir porque se dio vuelto utilizando dinero de caja o de otro DC.
- Hay dinero de menos: puede ocurrir porque se utilizó dinero para dar vuelto a otro DC o para realizar algún gasto.
En todos los casos, se debe verificar y dejar registrado el monto de efectivo que realmente queda.
Finalmente:
- Anotar al reverso del DC el monto total de efectivo que queda.
- Firmar junto al monto anotado, como constancia de la verificación.
Paso 2. Elaborar la lista de DC y realizar el depósito
En una hoja en blanco, anotar en una lista el N.° de cada DC y el monto total de efectivo que corresponde a cada uno.
Al finalizar, sumar todos los montos para obtener el total de efectivo.
Luego, indicar claramente cuánto del total se deposita en el banco y cuánto se deja en caja.
El monto depositado más el monto dejado en caja debe coincidir con el total de efectivo contado.
Paso 3. Engrapar la documentación
Engrapar todos los DC, junto con la hoja donde se realizó la lista y el total, y el voucher o comprobante del depósito bancario.
Todo debe quedar unido como un solo documento para su posterior revisión y archivo.
